Richte EU-Steuern in deinem Shopify-Shop ein

Die wichtigste Unterscheidung, wenn es um die Erhebung der Mehrwertsteuer in deinem Onlineshop geht, ist die Frage, ob dein Unternehmen mehrwertsteuerlich registriert ist oder nicht. Dieses Thema wird in unserem Shopify-Mehrwertsteuer-Leitfaden für den Verkauf an EU-Kunden näher erläutert.

Wenn dein Unternehmen mehrwertsteuerregistriert ist und du sowohl an Verbraucher (B2C) als auch an Geschäftskunden (B2B) in verschiedenen Ländern der Europäischen Union verkaufen möchtest, musst du deine Steuereinstellungen und Steuersätze korrekt einstellen.

• Steuerliche Einstellungen
• Steuersätze in der EU
  • Verkauf innerhalb der Schwelle für „Kleinstunternehmen“
  • Überschreiten der Schwelle zum „Kleinstunternehmen“
  • Länderspezifische Registrierung

Um einigen Kunden die Mehrwertsteuer in Rechnung zu stellen und anderen nicht, kannst du in Shopify zwischen zwei möglichen Konfigurationen wählen, je nachdem, wie du die Produktpreise in deinem Onlineshop anzeigen möchtest.

Wenn du hauptsächlich an Verbraucher verkaufst (B2C) oder die Gesetzgebung in deinem Land vorschreibt, dass du Preise inklusive Mehrwertsteuer ausweisen musst, kannst du die Produktpreise als inklusive Mehrwertsteuer ausweisen.

Du kannst deine Preise inklusive Mehrwertsteuer anzeigen, deinen Geschäftskunden aber trotzdem erlauben, die Mehrwertsteuer an der Kasse abzuziehen:

1. Geh in deinem Shopify-Adminbereich auf die Seite Einstellungen → Steuern und Zollgebühren.
2. Im Abschnitt Entscheiden, wie Steuern in Rechnung gestellt werden aktiviere das Kontrollkästchen Preise inklusive Steuern anzeigen und speichere deine Änderungen.

3. Rufe die Seite Einstellungen → Märkte auf.
4. Klicke im Abschnitt Andere Märkte auf Konfigurationen.
5. Aktiviere das Kontrollkästchen Steuern abhängig vom Land des Kunden einschließen oder nicht.
5. Speichere deine Änderungen.

Falls es sich bei deinen Kunden überwiegend um Unternehmen (B2B) handelt, kannst du festlegen, dass deine Produktpreise ohne Mehrwertsteuer angezeigt werden.

Um deine Preise ohne Mehrwertsteuer anzuzeigen:

1. Geh in deinem Shopify-Adminbereich auf die Seite Einstellungen → Steuern und Zollgebühren.
2. Deaktiviere im Abschnitt Entscheiden, wie Steuern in Rechnung gestellt werden das Kontrollkästchen Preise inklusive Steuern anzeigen.
3. Speichere deine Änderungen.

In der EU musst du je nach deinem steuerpflichtigen Umsatz in deinem Onlineshop unterschiedliche Steuersätze berechnen. Shopify berechnet den Steuersatz automatisch auf der Grundlage der in deinen Steuereinstellungen festgelegten Art der Registrierung.

Wenn du an Kunden in der Europäischen Union verkaufst und dein steuerpflichtiger Umsatz während eines Kalenderjahres in alle anderen EU-Länder zusammen den Schwellenwert von 10.000 € (ohne MwSt.) nicht übersteigt, kannst du die Steuerbefreiung für „Kleinstunternehmen" in Anspruch nehmen. Du solltest die Mehrwertsteuersätze deines Heimatlandes auf alle Verkäufe innerhalb der Europäischen Union anwenden.

Um die Steuerregelung für „Kleinstunternehmen“ in Anspruch nehmen zu können, musst du die Steuerbefreiung für Kleinstunternehmen bei deiner örtlichen Steuerbehörde beantragen und nur eine einzige USt-Registrierung in der Europäischen Union haben. Dann kannst du deine Steuereinstellungen in deinem Shopify-Adminbereich einrichten. Diese Aufgabe muss nur einmal durchgeführt werden.

Festlegen der Mehrwertsteuersätze für die Steuerbefreiung für „Kleinstunternehmen“ und Berechnung der Mehrwertsteuersätze deines Heimatlandes für alle Bestellungen:

1. Geh in deinem Shopify-Adminbereich auf die Seite Einstellungen → Steuern und Zollgebühren.
2. Klicke im Abschnitt Land/Region auf Europäische Union.
3. Klicke im Abschnitt Versand innerhalb der EU auf USt erheben.
4. Wähle im Fenster USt erheben die Option Befreiung für Kleinstunternehmen und klicke auf Nächste.
5. Wähle dein Registrierungsland und gib deine USt-IdNr. ein. Wenn du eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer beantragt, aber noch keine erhalten hast, lass dieses Feld leer. Du kannst sie später aktualisieren, wenn du sie erhältst.
6. Speichere deine Änderungen, indem du auf die Schaltfläche USt erheben klickst.

Jetzt gelten die Mehrwertsteuersätze deines Heimatlandes automatisch für alle Verkäufe in der EU.

Überschreiten der Schwelle zum „Kleinstunternehmen“

Wenn du an Kunden in der Europäischen Union verkaufst und dein steuerpflichtiger Umsatz während eines Kalenderjahres in alle anderen EU-Länder zusammen den Schwellenwert von 10.000 € (ohne Mehrwertsteuer) erreicht oder überschreitet, solltest du die Mehrwertsteuer zu dem im Versandland des Kunden geltenden Satz in Rechnung stellen.

Das bedeutet, dass Kunden aus verschiedenen EU-Ländern mit unterschiedlichen Mehrwertsteuersätzen belastet werden sollten, die zwischen 15 % und 27 % liegen.

Angenommen, du hast ein Unternehmen mit Sitz in Deutschland. Du hast jedoch im Laufe eines Kalenderjahres mit Verkäufen außerhalb Deutschlands in andere EU-Länder die Mehrwertsteuerschwelle von 10.000 € überschritten. Aus diesem Grund musst du die Mehrwertsteuer zu dem in dem Land, in das du versendest, geltenden Satz berechnen.

Daher hast du die OSS-Regelung (One-Stop-Shop) beantragt, die es dir ermöglicht, außerhalb deines Landes zu verkaufen und eine einzige Umsatzsteuererklärung abzugeben. Noch wichtiger ist, dass der deutsche Mehrwertsteuersatz von 19 % nur noch in Deutschland gilt. Kunden außerhalb Deutschlands, innerhalb der Europäischen Union, wird die Mehrwertsteuer zu dem in ihrem Land geltenden Satz berechnet.

Damit du deinen Kunden in der EU den richtigen Mehrwertsteuersatz in Rechnung stellen kannst, musst du deine Steuereinstellungen entsprechend anpassen. Shopify bietet dir die Möglichkeit, OSS als deinen MwSt.-Registrierungstyp auszuwählen, so dass du automatisch die korrekten MwSt.-Sätze berechnen kannst.

So legst du Mehrwertsteuersätze für das OSS-System fest und berechnest die Mehrwertsteuersätze des Versandlandes deiner Kunden auf alle Bestellungen:

1. Geh in deinem Shopify-Adminbereich auf die Seite Einstellungen → Steuern und Zollgebühren.
2. Klicke im Abschnitt Land/Region auf Europäische Union.
3. Klicke im Abschnitt Versand innerhalb der EU auf USt erheben.
4. Wähle im Fenster USt erheben die Option One-Stop-Shop-Registrierung und klicke auf Nächste.
5. Wähle dein Registrierungsland und gib deine USt-IdNr. ein. Wenn du eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer beantragt, sie aber noch nicht erhalten hast, lass dieses Feld leer. Du kannst sie später aktualisieren, wenn du sie erhältst.
6. Speichere deine Änderungen, indem du auf die Schaltfläche USt erheben klickst.

Jetzt gelten die Mehrwertsteuersätze des Versandlandes deiner Kunden automatisch für alle Verkäufe in der EU.

Verkaufen mit einer länderspezifischen Registrierung

Einige Unternehmen können sich dafür entscheiden, weiterhin für jedes EU-Land, in das sie liefern, eine Steuerregistrierung vorzunehmen. Wenn das auf dich zutrifft, musst du die lokale Umsatzsteuer-Identifikationsnummer für jedes Land, in dem du registriert bist, hinzufügen. Shopify wendet dann automatisch die Mehrwertsteuersätze an, die auf deiner Mehrwertsteuerregistrierung basieren.

Hinzufügen der lokalen Umsatzsteuer-Identifikationsnummer:

1. Geh in deinem Shopify-Adminbereich auf die Seite Einstellungen → Steuern und Zollgebühren.
2. Klicke im Abschnitt Land/Region auf Europäische Union.
3. Klicke im Abschnitt Versand innerhalb der EU auf USt erheben.
4. Wähle im Fenster USt erheben die Option Länderspezifische Registrierung und klicke auf Nächste.
5. Wähle Land und gib deine USt-IdNr. ein. Wenn du eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer beantragt, aber noch keine erhalten hast, lass dieses Feld leer. Du kannst sie später aktualisieren, wenn du sie erhältst.
6. Speichere deine Änderungen, indem du auf die Schaltfläche USt erheben klickst.
7. Um die lokale Umsatzsteuer-Identifikationsnummer für jedes Land, in dem du registriert bist, hinzuzufügen, klicke auf die Option Land hinzufügen und bestätige die Auswahl durch Klicken auf die Schaltfläche Land hinzufügen.

Wenn du das zusätzliche Land, in dem du mehrwertsteuerpflichtig bist, nicht auswählen kannst, must du zunächst eine Versandzone für dieses Land erstellen.

So erstellst du eine Versandzone:

1. Geh in deinem Shopify-Adminbereich auf die Seite Einstellungen → Versand und Zustellung.
2. Klicke im Bereich Versand auf Verwalten → Versandzone erstellen.
3. Gib den Namen der Versandzone ein, füge über die Suchleiste das Land (oder die Länder) hinzu, wo du mehrwertsteuerpflichtig bist, und klicke abschließend auf Fertig.
4. Füge die Versandkosten hinzu, um diese Zone verfügbar zu machen.
5. Speichere deine Änderungen.

Sobald die Steuersätze in deinem Onlineshop korrekt eingestellt sind, erstellt Sufio automatisch gültige Rechnungen mit einer detaillierten Aufschlüsselung der berechneten Mehrwertsteuer.

Rechnungen können in mehreren Sprachen erstellt werden und enthalten alle erforderlichen Angaben, damit sie mit den Rechnungsstellungsvorschriften in der EU konform sind.

Die Ausstellung von Rechnungen mit der korrekten steuerlichen Aufschlüsselung ist für deine Buchhaltung und für steuerliche Zwecke unerlässlich.

Wenn du an Unternehmen (B2B) verkaufst, enthalten die Sufio-Rechnungen alle erforderlichen Informationen, einschließlich der Umsatzsteuer-Identifikationsnummern deines Shops und deiner Geschäftskunden.